경제적 자기자본

금융회사가예상손실(EL)이외에예상치못한손실(UL)을흡수하기위하여비축된자기자본으로,금융회사가수익및위험허용치(RiskTolerance)의관계를고려하여대상기간내의소정의신뢰구간하에서설정하게된다.시장리스크의경우1년VaR값을,신용리스크의경우1년간예상하지못한손실액을위험자본으로간주한다.구별하여야할개념으로회계자본은대차대조표상의자기자본을말하며,규제자본은금융감독원의자본적정성평가시인정하는자본으로기본자본(Tier1),보완자본(Tier2),단기후순위채무(Tier3)로구성되어있으며그산출기준은BIS바젤위원회의자기자본규제안을근거로각국의감독당국이결정한다. ＜참고＞위험자본(CapitalatRisk) (산식)CaR전행=CaR신용위험자본＋CaR시장위험자본＋CaR금리위험자본 신용위험자본=비예상손실×자본전환계수 (자본전환계수:위험량을위험자본으로전환시켜주는일정상수)